马耳他税收优势显著，为何成为创业与移民的理想选择？CRS新政下如何合法节税？免税天堂怎么选？

在马耳他设立公司有许多吸引人的地方，无论是从商业角度还是个人生活角度来看。

飞际移民深耕马耳他多年，专研当地移民法案和公司注册政策，能帮助客户合法享受税收优惠和身份优势。以下总结了几个主要的优势，让马耳他成为一个理想的创业地点。

一、商业优势

1. 欧盟最低的有效企业税率 虽然马耳他的公司税率名义上是 35%，但实际上可以通过将利润分配给在其他国家注册的控股公司，将有效税率降至 5% 到 7%。此外，马耳他向股东提供全额估算和税收抵免，进一步降低了公司所得税负担。 飞际移民在马耳他身份与公司税务规划上经验丰富，能帮助客户以合规方式享受这一“低税率+身份红利”的双重优势。

2. 灵活的个人所得税 马耳他的个人所得税采用分级制，这意味着你只需要为你所处税阶的收入支付更高比例的税款，而不是全部收入。

例如，年收入低于 8500 欧元的个人无需缴纳所得税。对于年薪 14,400 欧元的员工，实际税率只有 6% 到 7%。这种制度鼓励你根据需要领取薪水，从而有效降低税率

3. 较低的运营成本 截至 2025 年 1 月 1 日，马耳他 18 岁及以上全职员工的最低月工资为 961 欧元。马耳他员工的平均月薪通常在 1,700 欧元到 2,200 欧元之间。这有助于企业节省工资成本，提高利润。此外，社会保障金由雇主和雇员各支付工资的 10%，比例很低，不会显著增加用人成本。 飞际移民在马耳他本地有合作团队，可以协助客户招聘与落地，降低企业用人成本。

4. 低股本要求 在马耳他注册公司的最低股本要求仅为 1,165 欧元，其中只需存入 20% 即可开始运营，这大大降低了创业门槛。此外，每年的公司年费仅为 100 欧元。

飞际移民提供透明化服务，全程公开费用，无隐形收费，帮助客户避免在设立公司时走弯路。

5. 宽松的报销政策 马耳他对于企业费用报销的限制较少，例如商务旅行费用很少受到质疑。这对于需要经常出差的人来说是一个很大的好处，因为他们可以通过公司报销大部分差旅费用。

二、个人生活优势

1. 安全宜居

马耳他犯罪率极低，即使在夜间出行也感到很安全。

2. 宜人的气候 马耳他每年有大约 300 天的晴天，全年气候宜人。虽然冬季降雨较多，但通常都是阵雨，每次只持续几个小时。

3. 语言无障碍 英语和马耳他语都是官方语言，大部分当地人都能说英语。所有官方文件和路标都有英文翻译，这让在这里设立公司和生活变得非常方便。 飞际移民特别为客户提供落地服务，包括语言、生活与教育辅导，帮助家庭更快融入当地。

4. 强大的创业社区 由于设立公司的便利性，马耳他吸引了许多志同道合的创业者。这为你提供了绝佳的社交和交流机会，可以轻松找到商业伙伴和行业建议，共同成长。

总而言之，马耳他凭借其 优惠的税收政策、较低的运营成本和优越的生活环境，成为了一个非常有吸引力的创业与移民目的地。

而飞际移民凭借 CRM客户管理系统、小程序实时跟进、透明收费与专业团队，能够为客户提供从身份获取到公司落地的一站式服务，让您的马耳他移民与创业之路更加安全、顺畅。